Mladá podnikatelka přišla na to, jak ušetřit na daních tisíce. Je to legální a finanční úřad nic nezmůže

Pro podnikatele je úspora na daních často jedním z hlavních cílů. Existuje několik způsobů, jak snížit svou daňovou zátěž, aniž byste porušili zákon. V tomto článku se podíváme na všechny legální možnosti, jak to udělat. Základem bude přehledné seznámení s nástroji, které mohou podnikatelé využít k úsporným opatřením při daňovém přiznání.

Čtenářka webu Techsvět, Klaudie, přiznala, že si své daňové přiznání vyplňuje sama. Neporušuje zákon a zároveň ročně šetří tisíce korun. Moc dobře ví, že nejjednodušší a nejčastější způsob, jak snížit daňovou povinnost, je využít všech dostupných daňových odpočtů. Podnikatelé mají nárok na celou řadu úlev, které jim mohou pomoci snížit základ daně. Klaudie vám ráda poradí.

Rodiče mají výhodu

Mezi nejběžnější daňové úlevy patří odpočet na děti, který si mohou uplatnit nejen zaměstnanci, ale i podnikatelé. Pokud podnikatel vyživuje dítě, může snížit základ daně o částku odpovídající počtu dětí. Tento odpočet může výrazně ovlivnit celkovou daňovou povinnost.

Další výhodou pro podnikatele je možnost odpočtu úroků z hypotéky. Pokud je podnikatel vlastníkem nemovitosti, která slouží jako kancelář nebo jiný prostor k podnikání, může si odečíst úroky z hypotéky, kterou si na tuto nemovitost vzal. Tento odpočet může znamenat značnou úsporu při ročním daňovém přiznání.

Kromě toho podnikatelé mohou uplatnit odpočet na penzijní připojištění a životní pojištění. Příspěvky, které podnikatel platí na tyto produkty, mohou být odečteny od základu daně, což vede k nižší daňové povinnosti.

Výdaje spojené s podnikáním

Pokud podnikatel vynaloží peníze na nákup věcí, které souvisejí s jeho podnikatelskou činností, může si tyto výdaje odečíst od svého zdanitelného příjmu. Výdaje přímo související s podnikáním si můžete uplatnit jako daňově uznatelné. Patří sem například:

• Nákup materiálu a zboží: Pokud podnikatel nakupuje materiál nebo zboží, které je určeno k dalšímu prodeji nebo výrobě, tento nákup může zahrnout do výdajů a snížit tak daňovou základnu.

• Náklady na kancelářské vybavení a software: Pokud podnikatel pořizuje software, počítače, tiskárny nebo další kancelářské vybavení, může si tyto výdaje zahrnout do nákladů na podnikání.

• Cestovní náhrady: Podnikatelé, kteří cestují v rámci své podnikatelské činnosti, si mohou uplatnit náklady na dopravu, ubytování a stravné. To zahrnuje i náhrady za použití vlastního auta, pokud je používá pro pracovní účely.

Výdaje na vzdělávání, školení a rozvoj kvalifikace jsou rovněž daňově uznatelné. Podnikatelé, kteří investují do kurzů, školení nebo jiného profesního rozvoje, si tyto náklady mohou uplatnit jako výdaje spojené s podnikáním.

Paušální režim pro malé podnikatele

Další způsob, jak si ulehčit daňové povinnosti, je využití paušálního režimu. Tento režim je určen pro podnikatele, jejichž příjmy nepřesahují stanovený limit (v roce 2025 je to 2 miliony korun ročně). V paušálním režimu podnikatelé nemusí dokládat skutečné výdaje, ale mohou si místo toho uplatnit určitý procentuální podíl z příjmů jako výdaje. Tento režim šetří čas a administrativní náklady a může být pro některé podnikatele výhodný. Výše paušálu závisí na druhu podnikání.

Paušální režim je ideální pro ty podnikatele, kteří nemají vysoké náklady na podnikání a nevyužívají složité účetnictví. Tento systém jim umožňuje uplatnit nižší daňovou povinnost bez nutnosti vést podrobné účetnictví.

Dary na charitu a neziskové organizace

Pokud podnikatel poskytne dar na charitu nebo podporu neziskovým organizacím, může si tento dar odečíst od základu daně. Dary na veřejně prospěšné účely jsou pro podnikatele výhodné nejen z hlediska podpory dobrých věcí, ale také z pohledu daňových úlev. Je však důležité, aby dar splňoval podmínky stanovené zákonem. Výše odpočtu závisí na hodnotě daru a jeho konkrétním určení.

Existuje řada legálních způsobů, jak snížit daňovou zátěž. Podnikatelé mohou využít různých odpočtů, paušálních výdajů a investic, které jsou zákonem uznávané a mohou výrazně ovlivnit výši daně. Při uplatňování těchto možností je však důležité se řídit platnými předpisy a pravidly. Každý krok by měl být konzultován s odborníky na daně, aby se předešlo jakýmkoli problémům s finančním úřadem.

Klaudie radí: „Jestli kromě provozování živnosti i nadále pracujete na hlavní nebo částečný úvazek, nezapomeňte si od vašeho zaměstnavatele vyžádat potvrzení o zdanitelných příjmech. Pokud jste v průběhu roku ze mzdy odváděli zálohy na daň z příjmu fyzických osob, do daňového přiznání je uvedete a snížíte o ně vlastní vypočtenou daň.“